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福利–济贫的利器

2012-03-31 留下评论

上次简略介绍了加拿大的税收制度和税率,这次我通过一个例子从一个普通人的视角,给大家介绍一下加拿大/安省的福利。

如果说税收是劫富的话,那么福利就是济贫了。

前几天帮人报了一下税。他收入不高,全年大概20000多加币,大概已经扣了2000多的样子。一个人带个孩子。我把他的数据填入软件后,退款就自动算了出来,其中包含了多扣的税款,养老金以及失业保险。因为他是租房子,又帮他填写了ON-BEN表格,申请安省的房屋能源福利。这时候,退款总额已经是1200多了,他已经很高兴了。

他一年工作收入超过了3000加币,全家收入低于26000多加币,他可以申请联邦的Working Income Tax Benefit. 不算不知道,他光这项福利就可以拿近900块。看着真让人眼红啊。

因为他有个16岁的孩子,属于dependant child。填入了孩子的信息后,又多了300多。现在已经可以退2400多了。 如果他的孩子参加了什么艺术兴趣班,体育活动班的话,还可以抵税(不过他已经没税可抵了)。

从7月开始,每个季度,他还会收到联邦的GST credit(大概100多吧), 安省的租房和能源credit(大概300上下吧), 他的孩子也会每月有Canada Child Tax Benefit(俗称的牛奶金),从出生一直到18岁(根据家庭收入计算额度)。

像他这个情况,全年收入20000多点,一分税也不用付,还可以有一些杂七杂八的小福利。所以,在加拿大就是不怕穷啊。日子还是可以过的。像他20000多的税前收入,相当于20000多税后,平摊下来,每月也有个2000不到些。日子不能太松,但还行吧。

当然,大家有本事还是多多赚钱,虽然税多了,福利少了或者没了,但是到手的钱还是要多些,同时也给社会作出一份贡献。如果最短的那根长了,桶里装水也就多了,对吧。

分类:加国生活

加拿大的税,让我喜欢让我忧

2012-03-13 留下评论

又到报税季节了,这次我采用了网上报税,节省了邮费,更节省了时间。新的居民在第一年报税后,税务局以后每年都会给你寄送一个密码,这个密码可以让把你的税务报告上传到税务局的服务器上。税务报告是有统一的格式的(.tax文件)。税务局网站有通过认证的软件列表,有一些是完全免费的,有一些对于低收入免费,这些软件都可以生成这个文件。

以前我也是通过免费软件生成可读的报告(pdf文件),然后打印出来寄给税务局,再等税务局人员处理,到退钱到帐,往往要2-3个月,这次通过网络报税后,登录进我在税务局的帐号查了查,再过几天就可以到帐了。从报税到钱入账才6天,效率真高。以后就上网报税了。这是喜的一面。

不过,加拿大的税都是我的血汗钱,看得我心疼啊。这就是忧的一面了。老是有人问,加拿大的税率(个人收入税)是多少啊,这个问题还真不是这么简单就能够回答的。趁着这几天做过税表,我来大概给讲讲,也好给打算来加拿大的伙计们看看,这个税还扛不扛得住。

加拿大个人收入税有两部分,联邦税和省税。

联邦税是全国统一的,2011年的税率如下(单位为加币):

  • taxable income [0, 41544]   15%
  • taxable income (41544, 83088] 22%
  • taxable income (83088, 128800] 26%
  • taxable income more than 128800 29%

除了联邦税,还要付省税,以安大略省为例,2011年的税率如下(单位为加币):

    • taxable income [0, 37774]   5.05%
    • taxable income (37774, 75550] 9.15%
    • taxable income more than 75550 11.16%

看到了吧,税重如山啊。如果你有5万的年收入*(包含:雇佣收入,投资利息收入,房租收入…), 首先可以减去买政府注册退休计划(RRSP)的钱,假设5000(这个数额是根据上年收入来算的,税务局有额度,不能超买,可以少买,额度可以累积至下一年),还可以减去很多其他的款项,比如因为工作学习而搬家的费用啊什么的,这里我就不一一列举了。 然后算出来的45000就是taxable income了。你的税就是 (45000-41544)* 22% + 41544*15% + (45000-37774)*9.15% + 37774*5.05% = $9560.69. 这个情况下,平均税率就是taxable income的21.2%。悲剧吧。

不过,喜的是,我们还可以有一些免税额度,这个是在最低税率上算的。 比如:2011年每个人都有$10527的联邦免税额(夫妻间可以共用),和$9104的安省免税额(夫妻间可以共用)。也就相当于可豁免10527*15% +9104*5.05%=$2038.80。(如果配偶没有或者收入低于个人免税额度,你还可以再用对方的) 联邦和省里还有其他的很多免税项目,比如学费、托儿费用、孩子健身费用、失业保险和养老保险扣款等等我具体就不说了。于是到这里,你2011年应付的税为$9560.69-$2038.80 = $7521.89. 这样,税率就差不多是$45000的16.72%了。还没算其他的很多免税项目。总算有点往喜剧方向走了。

在2011年一年中,你每月的收入里面,公司已经代缴了税。如果你一年的缴税超过了$7521.89, 你就可以向税务局把钱要回来,如果少了,就需要再缴税补足。(税务局说,正负$2以内的差额不予清算。)

这个就是美加税务系统的思想了。到年底,给你来个总结,多贴少补。各家各有自己的情况,所以,即使收入一样,税率可能差别很大。

加拿大的税收还是很公平、公正、透明的。因为不可以发现金,所以你有多少收入,税务局都可以查到。现金工是非法的,不过在劳力市场有不少,收入都不高。大多数情况下,不报漏报很难。而且,一年总结,防止了一年收入不均而引起的税收不合理的状况。同时又考虑到整个家庭收入情况,允许夫妻间很多免税额度共用。现在加上这个网上报税,还可以加个高效。虽然这与我经常说的“加拿大效率”不太符,呵呵。

另外,加拿大很多政府部门都有800的热线,你可以打进去找专业人士咨询,很方便,比如移民局、税务局、服务局(service Canada)等等。前提就是你要能讲英/法语,还有就是要有一定的耐心等接入。毕竟这在加拿大,是吧。

以上是我的个人理解,仅用以让大家对加拿大税收有个基本了解。有税务问题还请咨询专业人员!

* 2011年加拿大平均年收入 $46550 (http://www.averagesalarysurvey.com/article/average-salary-in-canada/19192229.aspx), 数据不一定很精确,但是差不多吧,所以我举例子用了$50000的年收入。

分类:加国生活